Déclaration de TVA CA12

[délire]

Bonjour j'ai un exo à faire :
je dois établir la déclaration CA12 (T.V.A. Régime simplifié)
les données :
TVA Due au titre de l'année N-2 : 39580¤ TVA due au titre de l'année N-1 : 40120¤
au titre de l'année N : CA N(H.T.) : 287 104¤
Acquisition d'immo (H.T) : 1490
autres achats (H.T.) pour l'année N : 131 780¤
en N-1 la société a acquis un matériel pour un montant HT de 3800¤ H.T.

1 - calculez les accomptes qui seront versés au cours de l'année N
1er Acompte : 3950-25% : 29685¤
2ème et 3ème acomte : 3131.75¤
4ème acpte : 2651¤
régularisation : 52835-35649.75 = 2814¤

2 - etablissez la déclaration CA12
JE NE SAIS PAS FAIRE
3 - Déterminer le montant du 1er acompte qui sera versé en N+1
Je ne sais pas faire

pouvez vous m'aider ?

 

[AMELO]

la ca12 v'est facile tout est marqué et pour les acomptes ya une partie spéciale tu peux pas la loupé c'est sur la deuxième feuille.
le ^premier acompte pour N versé est à chaque fois 25% de N-2 là tu veux le 1er de N+1 donc il faut que tu prenne 25% de N-1 soit 40120- 3800 (car dans la base il faut pas les immo) * 25%

 

[AMELO]

alors déjà jviens de relire ton exercice et visiblement t'as rien compris:
petit résumé
1er acompte de N = 25% de base tva N-2 (dans la base tva tu dois enlever les immos)
2eme acompte de N= 25% de base tva N-1 (pareille moins les immos)
3éme acompte de N= idem 2ème acompte
4ème acompte de N= 20% de base tva N-1 ( car one paye que oct et nov)

donc dans ton exercice , pour N
1er acpte= 25%*39580 (il n'est rien préciser sur les immmos donc on garde le même chiffre)
= 9895
2ème acpte= 25% (40120+3800) (dans la base il ne doit pas y avoir d'immos déduit dc on la remet)
= 10980
3èma acpte= idem 2ème donc 10980
4ème acpte= 20% (40120+3800)
= 8784

TVA A DECAISSER = 56272-(25829+292)
= 30151

TVA DUE = 30151-(9895+10980+10980+8784)
=-10488 , il a un excès de versement soit un crédit de TVA.

 

[délire]

ascompris; suivant le cours : *TVA exigible = TVA due - TVA déductible
1er acompte : 25% TVA exigigle (hors immo) de l'année N-2
2ème et 3ème acompte : 25% TVA exigible (hors immobilissation) de l'année N-1
4ème acompte : 20% TVA exigible (hors immo) de l'année N-1
Régularisation : TVA réellement due au titre de l'année N - total des acomptes dèjà versé en N

soit :
1er acpte : 39580 x 25% = 9895
2ème et 3ème : 40120-744.8*25%= 9843.8
4ème : 40120-744.8x20%=7875.04
total accompte = 27613

tva réellement du au titre de l'année N - total des acpte dèjà versé en N
287104 X 19.6ù + 56272.38
a)IMMO + 292.04
b)TVA dédu : 25828.88
tt TVA Dédu : a+b = 30151.96
moins acompte 27613 = 2538.96
acompte pour n+1 = 2538
Enfin je crois. :arrow2: :wacko:

 

[AMELO]

je suis ad'accord avec tes acomptes seulement le 1er acompte de N+1 n'est pas la somme qu'il te reste à payer cette somme là , il faut que tu l'as paye avec ta déclaration le 30 avril.
pour ton 1ER acompte N+1 = même acompte que le 2ème et 3ème de N

 

[délire]

N+1 n'est pas la somme qu'il te reste à payer cette somme là , il faut que tu l'as paye avec ta déclaration le 30 avril.

comprend pas. ascompris;

 

[AMELO]

en fait au mois d'avril (le 15 avril )tu paye 25% de N-1= et le 30 avril qd tu fais sa déclaration de tva normal avec les acomptes que tu as payer ,tu paye ce qu'il te reste à payer après déduction des acompte, ( ce que tu appel toi régularisation). si tu veux en avril tu paye deux fois (sauf qi t'as eu un exécédent de versement de tes acomptes par rapport à la tva due)
t'as compris? parce que la je sais plus comment t'expliquer lol faut peut etre que je perle chinois à moins que ce soit déjà le cas lool

 

[délire]

Je récapitule :
le 15/04 N 1er acpte soit 39580*25% = 9895
le 15/07 N 2ème et 3ème acpte soit 40120-744.8 * 25% = 9843 * 2 = 19686
le 15/04 N+1 4ème acpte soit 40120-744.8*20% = 7875.04
le 30/04/N+1 solde soit CAnht = 287104 * 19.6% = 56272.88
moins TVA dédu et moins les immo (26120.92) = 305151.96
moins les accomptes = 2538.96
soit tva au 30/4/N 2538.96 + acompte pour N+1 (2538 + 2538) = 5076

c'est ça ?

 

[AMELO]

attend ya un prob ta tva déd sur immo elle est déjà comptabiliser ds les 40120 donc pour les resortir il faut que tu les ajoute (car ils ont déjà été déduit) donc 40120+744.8.

presque car tu dois payer les 2 séparément
le 15 avril = 1er acompte N+1 soit 40120+744.8*25%
le 30 avril= déclaration de N et là tu payes tes 2538.
oK? tu ne dois pas les payer en même tps il faut qu'ils soient distincts