aide sur un problème de balance

On vous donne les balances des comptes individuels fournissuers et clients etablies au 2.01 N et une balance (incomplete de tous les comptes de l'entreprise.

Dans cette balance de tous les comptes, vous observez que, concernant les tiers, ce ne sont pas les comptes individuels qui sont utilises, mais les comptes collectifs.

Il est precise que les totaux de la balance sont exacts.Ne tenez pas compte des codes numeriques attribues aux differents comptes.

Le travail a faire:
1) Reportez, dan s la balance de tous les comptes, les mouvements et soldes des comptes de tiers qui conviennent.
2) Determinez ensuite, le montant du capital de laffaire, ainsi que le disponoble en caisse.
Details des sommes dues aux fournisseurs: Debit/debiteurs
1 nicolas ! ! 6504 ! ! 6504 !
2 Pierre ! ! 58412 ! ! 58412 !
3 Sylvie ! ! 10320 ! ! 10320 !
4 Lucette ! ! 83884 ! ! 83884 !
Details des sommes dues par les clients: credit/crediteurs
1 Jean-Francois ! 35145 ! ! 35145 ! !
2 Laurence ! 54120 ! ! 54120 ! !
3 Sylvette !85010 ! ! 85010 ! !
4 Stephane !34224 ! ! 34224 ! !-

Codes nom des comptes Mouvements Soldes
Debit------credit------- deb------- cred
101 capital
164 Emprunts 2026000------------202600---------
207 Fonds commercial 110000-------------110000--------
213 constructions 224000-------------224000-------
215 Inst techn Mat. 80000--------------80000--------
2182 Materiel trans. 120000------------120000-------
2183 Materiel bureau 84000--------------84000-------
2184 mobilier 22000--------------22000-------
37 Stocks marchandise 85000--------------85000-------
401 Fournisseurs ------------ 159120--------159120
411 clients -------------208500--------208500
512 banque BNP 81120--------------81120----------
514 Cheque postaux 1860----------------1860------------
530 Caisse----------------------------------------------------------
Totaux 1019720 1019720 1019720 1019720
 

imported_moime

New Member
je n'ai pas bien compris ton problème,
alors est ce que la balance est au 2 du mois ?
les sommes dues fournies elles sont dues à quelle date?
et précise (ça ne se voit pas ) à quoi correspondent les colonnes
surtout pour le 401 411 et pour les comptes detaillés
j'aurai pensé qu'au ce sont les mouvement de ces comptes pendant les mois mais alors quelle est la contrepartie (vente, caisse)...
sinon tu peux aussi connaitre le montant de depart de la caisse en faisant le total debit - le montant total de tous les comptes au debit, et la meme chose pour le compte capital, il suffit de faire la différence enntre le total et tous les montants
 

corinne

Best Member
:shock: le compte client est créditeur de 208500 ???? mais si c'est ce que doivent les clients, ce sont des créances et donc c'est débiteur non ?
 

corinne

Best Member
pour trouver le capital, tu dois additionner tout ce qui est au crédit et soustraire du total de la balance et pour la trésorerie, c'est pareil mais au débit.