ce qui interesse dans le budget c'est la dernière ligne (situation de la trésorerie..) mais on est obligé de faire des calculs préalables pour y arriver
tu peux voir une présentation ici
http://www.l3gestion.free.fr/guppy/articles.php?lng=fr&pg=97
donc on commence d'abord par prévoir les ventes (ventes HT et taxes= TTC) ça nous permettra après compte tenu des delais de paiement des clients de savoir combien on va encaisser chaque mois
ça nous permet aussi pour la tva de calculer la tva à decaisser de chaque mois
ensuite on fait la meme chose pour les achatns
les investissements
puis on fait un budget de tva pour savoir ce qu'on va verser à l'Etat
une fois tout ça fait on s'occupe des encaissements: là on va encaisser ce qu'on nous devait (qui est dans le bilan ou balance de départ:
puis on va placer nos ventes encaissées (ttc) selon les délais qu'on nous a donné
eventuellement un emprunt ou toute rentrée d'argent sera placé dans la colonne du mois ou ça sera encaissé
ensuite on s'occupe des decaissements:
d'abord nos dettes (bilan ou balance de depart) il faut bien qu'on paie les crédits fournisseurs..
ensuite les achats (ttc) selon les delais qu'on nous a dit avoir
ensuites les autres charges (selon les delai),, la tva (en sachant que la tva à decaisser d'un mois est decaissée le mois suivant)
si on rembourse un empurnt on met en decaissement la somme decaissée, si des impost ssont payés
si on accorde un pret..bref toute sortie d'argent
à la fin on fait le budget de tresorerie avec la trésorerie de début: bilan ou balance de depart+encaissement-decaissement = trésorerie à la fin du premier mois qui va devenir la trésorerie du début second mois