écriture d'inventaire ?

[délire]

PLUS SIMPLE S'il vous plait aidez moi pour passer l'écriture d'inventaire suivante :
facture établie au 30 novembre 2006
VT
411      1000
701             804
44567          196

BQ
411              500
512      500     

ecriture d'inventaire ??? :
au 31/12/06
467       500
411              500
       
et pour la TVA
et pour l'extourne en N+1 ??
journal AN ?

 

[délire]

PLUS SIMPLE S'il vous plait aidez moi pour passer l'écriture d'inventaire suivante :
facture établie au 30 novembre 2006
VT
411      1000
701             804
44567          196

BQ
411              500
512      500     

ecriture d'inventaire ??? :
au 31/12/06
467       500
411              500
       
et pour la TVA
et pour l'extourne en N+1 ??
journal AN ?

autre façon de voir la chose :
exemple :
le client toto a été facturée en novembre pour un montant de 3800¤ TTC
le client règle en 4 fois
1000 en octobre 2006
1000 en novembre 2006
1000 au 3 janvier 2007
et donc 800 en 2007

la balance pour le compte au 31/12/2006 est donc de créditeur de 1800¤
cependant la vente a été enregistré en 2006 pour sa totalité ce qui implique une collecte de tva de 209¤ (tva 5.5) collecté en 2006.
1 - Dois-je faire une écriture d'inventaire pour cette TVA ? a priori non ?
l'écriture d'inventaire ce fera uniquement pour solder le compte du client ? 707 3800
411 2000
487 1800

N+1 AN ? 487 1800
411 1800

puis BQ 411 1000
512 1000

puis AN ? 487 800
487 1000
411 800
411 1000
:notstupide: ascompris; :cry: :blink: :chessy: :wacko:

 

[Ramses]

J'ai du mal à comprendre le problème, car lorsqu'une vente a été réalisée et facturée en 2006, peut importe que le client ait réglé en partie en 2006 et en 2007, il n'y a pas d'écriture d'inventaire a passer.
au 31/12/2006 le solde du compte client est débiteur.
A l'ouverture du bilan en 2007, le solde du client sera toujours débiteur.
Les comptes de bilan ne sont jamais soldés au 31/12, ce sont les comptes de charges et de produits qui sont soldés par le débit ou le crédit du compte de résultat (120 ou 129).
D'autre part la TVA sur les ventes est enregistrée en 44571 et non 44567.
Pourquoi virer le solde du compte 411 Client au compte 467 Débiteurs et créditeurs divers ?
On ne change pas la nature de la créance ascompris;