Calcul de la TVA a decaisser

[tomonori]

bonjour,

je suis au CNED pour la Comptabilite generale et j'ai un problème avec un exercice.

Operation:

1. Ventes de produits
- Cocktail non alcoolise Kyria = 49 000
- Cocktail alcoolise Festy = 64 000

2. Achats de matieres premieres
- Soumis a la TVA au taux reduit = 38 000
- Soumis a la TVA au taux normal = 35 000

3. Acquisitions d'immobilisations
- soumises a la TVA au taux normal (la TVA est totalement recuperable) = 18 500

calculer le montant de la TVA a decaisser

ca serait super si vous m'aider

merci

 

[cedfr]

Ventes soumises à TVA = (49000+64000) *0,196 = 22148 €

TVA déductible = (35000+18500) * 0,196 + 38000 * 0,055 = 12576 €

TVA à décaisser = 9572

:smile:

 

[gluss]

Je te mets la méthode pour que tu comprennes pour la prochaine fois (vu que Cedfr a calculé la TVA à décaisser :wink2 :

TVA à décaisser = TVA collectée - TVA déductible sur autre biens et services - TVA déductible sur immobilisations - Crédit de TVA antérieur (s'il y en a une)

 

[Velsatis63]

pas oublier de déduire le potentiel crédit de tva antérieur.

 

[gluss]

pas oublier de déduire le potentiel crédit de tva antérieur.

Oui, tu as raison Velsatis, d'ailleurs je l'ai rajouté (du moins déduite plutôt) dans la formule du post d'avant !
Merci pour l'oubli ! :wink2: