doit et avoir

[kalonji76000]

bonsoir, apres longue reflexion sans solution je viens faire un tour dans l'espoir que l'on puisse m'aider....

j'ai quelques factures avoirs a enregistrer dans le journal et je m'emmele les pinceaux depuis ce matin c'est terrible...

1/doit:

four micro ondes 2095¤
four pyrolise 7991¤67
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total 10086¤67
remise 5% 504¤34
--------
9582¤34
tva 19.6% 1878¤14
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net a payer 11460¤48

paiement par traite au 15/4/N sous escompte de 2%

facture payée le 11/4/N par cheque montant 11325.17¤

2/avoir

retour materiel 2246.13¤
remise 10% 224.61¤
----------
2021.52¤
tva 19.6% 396.22¤
---------
total 2417.74

3/avoir

ristourne obtenue sur chiffre d'affaires du 1er trimestre

800*1.5% 12.00¤
1200*2% 24.00¤
1500*2.5% 37.50¤
1225*3% 36.75¤
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110.25¤
tva 19.6% 21.61
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net a deduire 131.86¤

je commence a etre completement pommé donc merci de me remettre sur le droit chemin car la ca craint!!! :excl:

 

[lamiss05]

Quand tu enregistres un avoir c'est le contraire (l'inverse) de l'enregistrement d'une vente.
Avoir:
411 DEBIT
601 CREDIT
445660 CREDIT

Vente:
601 DEBIT
445660 DEBIT
401 CREDIT

C'est ca que tu voulais ?

 

[moime]

bonsoir, apres longue reflexion sans solution je viens faire un tour dans l'espoir que l'on puisse m'aider....

j'ai quelques factures avoirs a enregistrer dans le journal et je m'emmele les pinceaux depuis ce matin c'est terrible...
Tu ne nous dis pas ou j'ai mal lu, si tu vends ou achètes!! je me pose dans dans la position du client , tu ne nous dis pas quelle est l'activité de l'entreprise, est ce que les fours sont des immobilisations ou des marchandises
1/doit:

four micro ondes 2095¤
four pyrolise 7991¤67
--------
total 10086¤67
remise 5% 504¤34
--------
9582¤34 net commercial à mettre au debit du compte 607 ou 215 si c'est une immo
tva 19.6% 1878¤14 TVA deductible 44566 ou 44562 (si immo) au debit
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net a payer 11460¤48 au crédit 401 fournisseur ou 404 si immobilisations

paiement par traite au 15/4/N sous escompte de 2%
Escompte est un produit pour nous donc le montant ht est au crédit de 765 pour 191¤65 (le ht du 2%
la tva vient en deduction de la tva déductible 37¤ 56 donc au crédit du 44566
on annule la dette (debit du 401 )pour 11460¤48
et on constate la traite pour le net 11231¤27 au crédit du 403

facture payée le 11/4/N par cheque montant 11325.17¤
j'espère que ce n'est pas la meme facture car on ne peut pas avoir une traite et un chèque
au debit 512 banque et au crédit fournisseur 401 pour 11325.17¤
2/avoir
là aussi je suppose que c'est une marchandise (sinon remplacer les comptes)
retour materiel 2246.13¤
remise 10% 224.61¤
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2021.52¤ 607 au crédit
tva 19.6% 396.22¤ 44566 au crédit
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total 2417.74 401 au débit

3/avoir

ristourne obtenue sur chiffre d'affaires du 1er trimestre

800*1.5% 12.00¤
1200*2% 24.00¤
1500*2.5% 37.50¤
1225*3% 36.75¤
---------
110.25¤ 609 RRR obtenus au crédit
tva 19.6% 21.61 44566 au crédit
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net a deduire 131.86¤ 401 au débit
voila je n'ai pas tout controlé mais c'est une piste

 

[kalonji76000]

merci beaucoup, une fois de plus ce forum me rassure....ca fait qu'un seul mois que j'ai commencé le bts sans jamais avoir fait de comptabilité et c'est pas toujours evident....désolé de vous prendre du temps pour des questions si basique.....en tout cas je trouve vos expliquations très claires.

Pour ce qui est de la premiere facture, j'ai tout bien compris, en effet il ne sagisssait pas d'une traite, nous avions juste le choix doperer par traite si l'on payait apres le 15/04...par contre je ne comprend absolument pas pourquoi nous payons 11325.17¤ par rapport a cette facture...personnellement j'aurais payer 11231.27¤...erreur sur l'exercice ou erreur de ma part....je crois qu'il n'y a pas de doute a avoir, c'est moi qui ai zappé qqch....peut etre que vous pourrez me l'expliquer...

EN TOUT CAS MERCI BEAUCOUP!!!! et a bientot pour des questions très basique... :blink:

 

[moime]

si c'est la même facture je ne comprend pas non plus
seule explication possible soit une erreur sur le chèque, soit un élèment qui manque dans lafacture (genre transport facturé...)