explication d'une phrase

[vanessa29]

Bonjour,

J'aurais voulu savoir ce que signifie la phrase suivante lorsque l'on doit établir un état de rapprochement bancaire:

- on a constaté qu 'un effet de commerce de 200 euros (date d'échéance : 28/1/N) et remis à l'encaissement le 06/12/N est impayé. Frais d'impayé retenus par la banque : 39,65 euros. La société utilise le compte d'attente "5113 Effets à l'encaissement" et n'a donc pas fait jouer le compte 512 lors de la remise.

Je ne vois pas comment mettre les 200 euros dans le rapprochement bancaire.

Et 2eme petite question:
Lorsque l'on dit que le relevé bancaire mentionne que le réglement d'un effet domicilié a été effectuer le 30/1 pour pour 305 euros.
Cela veut dire que dans mon rapprochement bancaire je met 305 euros en crédit du coté compte 512?

Merci de votre aide.

 

[patrice084]

- on a constaté qu 'un effet de commerce de 200 euros (date d'échéance : 28/1/N) et remis à l'encaissement le 06/12/N est impayé. Frais d'impayé retenus par la banque : 39,65 euros. La société utilise le compte d'attente "5113 Effets à l'encaissement" et n'a donc pas fait jouer le compte 512 lors de la remise.

Cela veut dire que vous ne devez enregistrer que les 39.65 de frais dans la banque. Par contre, il faudra passer une écriture pour créditer le 5113 et redébiter le compte client correspondant en attendant de le passer en client douteux s'il ne règle pas sa dette.
Je ne vois pas comment mettre les 200 euros dans le rapprochement bancaire.
Vous n'avez pas à les mettre[/]

 

[vanessa29]

Merci de votre réponse. J'ai effectivement fais mon état de rapprochement sans cette somme de 200 euros, merci pour cette confirmation.

Vanessa