besoin d'aide pour état de rapprochement

[ptitjuju83]

Bonjour,

Moi qui pensait être un"pro" pour les états de rapprochements je suis un peu en galére pouvez vous m'éclaircir pour l'exercice qui suit merci beaucoup. j'ai du mal à le présenter tout simplement

compte 512100 BNP

DATES NATURE DES OPERATIONS DEBIT CREDIT
01/11 Solde initial (créditeur) 932328.49
03/11 Effets remise à l'escompte 75021.02
07/11 Remise de chq clt SMCT 17.96
07/11 Remise de chq clt Pielstick 89.86
07/11 Remise de chq clt Manot 175.45
07/11 Remise chq clt DCTI 1669.44
07/11 Remise chq clt PNIP 4000.00
13/11 Impayé Owens 7161.86
15/11 Effets remise à l'encaissement 2781.08
15/11 Effets remise à l'escompte 233 479.99
15/11 Frais sur remise à l'encaissement 16.60
15/11 Frais sur effets remis à l'escompte 43.64
15/11 Chq n°7081753 10187.85
20/11 Virement en faveur de thiriet 7958.06
24/11 Chq n°7081765 634.04
24/11 Chq n°7081755 3829.59
30/11 Frais sur impayé Owens 65.23
30/11 Prélevement Locavet 221.69
30/11 Prélevement Magellan (carburant) 2613.10
30/11 Chq n° 7081773 Fournisseur Leroy 92.82
30/11 Chq n° 7081774 Founisseur ltt transport 1240.70
30/11 Chq n° 7081775 Founisseur Loire dis 327.32
30/11 Chq n° 7081776 Merlin 181.24
30/11 Chq n° 7081782 Progi ouest 503.15
30/11 Chq n° 1081763 CIM 14738.88
30/11 Domiciliations d'effets 108060.54
30/11 Solde final (débiteur) 82036.12
TOTAUX 325192.86 325192.86


ETAT DE RAPPROCHEMENT BANCAIRE AU 31/10/N

512200 BNP​

DOCKS MARITIMES à la BNP

DEBIT CREDIT DEBIT Crédit
solde SOLDE
au 31/10/N: AU 31/10/N
93238.49 88138.69

chq
n° 6053871 2372.00
n° 6053868 2727.80
93238.49 93238.49

EXTRAIT DE COMPTE BANCAIRE​

DATES NATURE DE L OPERATION DEBIT CREDIT
01/11 Solde débiteur 88138.69
02/11 Impayé clt Owens (*) 7227.09
02/11 Remise d'effets à l'escompte 75021.02
05/11 Chq n° 6053871 2372.00
09/11 Votre remise de chq du07/11 5952.71
09/11 Agios frais sur effets (**) 660.80
10/11 chq n° 6053868 2727.80
15/11 chq n° 7081753 10187.85
15/11 Encaissement Lcr remise du 15/11 2781.08
15/11 Agios frais sur effet 43.64
20/11 Agios frais sur effet 16.60
22/11 Chq n° 7081759 1200.00
23/11 Chq n° 7081758 2050.70
29/11 Virement en faveur de thiriet 7958.06
29/11 Chq N° 7081765 634.04
30/11 Chq N° 7081755 3829.59
30/11 Remise d'effets à l'escompte 233479.99
30/11 Chq N° 7081773 92.82
30/11 Chq N° 7081782 118.24
30/11 Chq N° 7081763 14738.88
30/11 Prélévement SA Locavet 221.69
30/11 Prélévement Magellan 2613.10
30/11 Paiement lettre de change domiciliées 108060.54
Solde créditeur 64342.67
TOTAUX 317234.80 317234.80

(*) Montant de l'impayé Owens : 7161.86 F Frais HT sur impayé : 54.09f.tva/frais : 11.14 F
(**)Intérets d'escompte : 634.13 F Comission d'endos HT : 22.11F. Tva/ commssion : 4.56 F


Merci à vous pour votre aide c'est trés gentil de m'accorder un peu de temps :embarassed:
Julien

 

[patrice084]

Moi qui pensait être un"pro" pour les états de rapprochements je suis un peu en galére pouvez vous m'éclaircir pour l'exercice qui suit merci beaucoup. j'ai du mal à le présenter tout simplement

pour la présentation, vous pouvez prendre celle en fichier joint :

 

[ptitjuju83]

En toute franchise je n'y arrive pas tout simplement croyez moi cela fait maintenant quelques jours que je travaille dessus....

 

[ptitjuju83]

Excusez moi besoin d'aide

Je vais un état de rapprochement j'aurais voulu votre avis car je suppose que cela coince quelque part merci.
EXTRAIT DU GRAND LIVRE COMPTE 512
DATES LIBELLE DEBIT CREDIT
01/06 Report à nouveau débiteur 3090.00
01/06 Versement d'espèces 14300.00
01/06 Remise de chq Verlan 1820.00
03/06 Chq N° 0123476 4330.00
05/06 chq n° 0123477 1860.00
06/06 Avis de débit : achats d'actions 4200.00
08/06 Remise de chq du clt Funac 2240.00
18/06 chq N° 0123478 1310.00
19/06 Effet 422 remis à l'encaissement 850.00
24/06 Virement du clt alcades 1320.00
30/06 Chq N° 0123479 assurance 5000.00

Solde débiteur au 30/06/N 6920.00
TOTAUX 31110.00 31110.00

RELEVE DU COMPTE DE L ENTREPRISE NEGOCE PLUS AU 30/06/n BANQUE POPULAIRE

DATES LIBELLE DEBIT CREDIT
01/06 solde créditeur au 01/06 4900.00
01/06 Versement d'espéces 14300.00
02/06 Chq N° 0123475 1810.00
04/06 Ordre d'achat de titres 4200.00
05/06 Remise chq 1820.00
08/06 Chq 123477 1680.00
12/06 Chq 123476 4330.00
12/06 Remise chq 2240.00
20/06 Net remise effet (*) 837.00
23/06 Coupons 3120.00
30/06 Comission de bq dont tva 10.07 f 59.00
30/06 Virement alcades 1320.00
30/06 Domiciliation d'effets 3215.00

Solde créditeur au 30/06/N 13243.00
TOTAUX 28537.00 28537.00
(*) Montant brut de la remise de l'encaissement 850F commission bancaire TTC 13 F

J'ai bien sur lettré les sommes et reporté celle non léttrées voici ce que cela donne :
REGULARISATION 512 REGUL.COMPTE BQ
LIBELLE DEBIT CREDIT DEBIT CREDIT
Solde finaux 6920.00 13243.00
Chq 123477 200.00
Coupons 3120.00
Comissions de bq 59.00
Chq N° 123475 1810.00
Domiciliations d'effet 3215.00
Comissions bancaires 13.00
Solde aprés correctif 4743.00

Chq n° 0123478 1310.00
Chq N° 0123479 5000.00

Voilà et aprés sa coince car je ne sais pas comment faire j'ai beau revoir mon cours je n' y arrives pas
Merci d'avance

 

[patrice084]

En toute franchise je n'y arrive pas tout simplement croyez moi cela fait maintenant quelques jours que je travaille dessus....

Hé Hé ! Vous n'avez pas fait attention au piège, classique dans ce genre d'exercice. Il y a eu une erreur d'enregistrement dans le journal de banque. Le Virement en faveur de thiriet de 7958.06 a été enregistré au débit au lieu du crédit. Dans votre rapporchement, il faut l'annuler puis le passer dans le bon sens. Voilà ce que cela donne (Voir PJ)

 

[patrice084]

Excusez moi besoin d'aide

Chq 123477 200.00

La différence entre la banque et le relevé est de 180 € pas de 200.
Pour le chèque, je pense qu'il faut considérer qu'il est sur l'état de rapporchement du mois d'avant.

 

[ptitjuju83]

Encore un grand merci pour votre aide..... comme toujours :friend:

 

[ptitjuju83]

bonjour, j'ai un gros doute et je souhaiterai avoir confirmation
Lors d'un enregistrement comptable :

Au journal de banque il augmente au débit et diminue au crédit c'est bien cela

Exemple

401 dette fournisseur 1200.00 (d)
512 Banque 1200.00 (c)
merci

 

[patrice084]

Au journal de banque il augmente au débit et diminue au crédit c'est bien cela

401 dette fournisseur 1200.00 (d)
512 Banque 1200.00 (c)

Oui, c'est bon.