Obligations titres

[louloute-a-57]

bonsoir,
pouvez vous m'explique comment calculer les provisions pour les obligations, j'ai fait un tableau ci-joint, mais je sais pas comment faire, c'est en pourcentage et du nominal, je plane complètement.
comment calculer avec les pourcentage? avec le nominal?
Merci

 

[patrice084]

pouvez vous m'explique comment calculer les provisions pour les obligations, j'ai fait un tableau ci-joint, mais je sais pas comment faire, c'est en pourcentage et du nominal, je plane complètement.
comment calculer avec les pourcentage? avec le nominal?

Impossible de lire votre fichier avec Word XP. Merci de le sauvegarder en un format word plus ancien, ou d'en faire un pdf (Vista le permet, il me semble).

 

[cedfr]

Impossible de lire votre fichier avec Word XP. Merci de le sauvegarder en un format word plus ancien, ou d'en faire un pdf (Vista le permet, il me semble).

J'ai ouvert sous la version 2007 et recopier sous 2003 :smile:

 

[patrice084]

J'ai ouvert sous la version 2007 et recopier sous 2003 :smile:

Merci ! :smile: Vous auriez pu lui expliquer :wink2: Bon, je regarde.

 

[cedfr]

Merci ! :smile: Vous auriez pu lui expliquer :wink2: Bon, je regarde.

C'est à dire que je ne comprends pas l'intérêt d'avoir des pourcentages mais surtout j'aurais mis 100% sur le montant de l'acquisition car déjà à la base, il les achète à plus de 100% de leur valeur hmy:

EDIT:
Pour moi, ça fait:
10 * 119,5% * 3000 = 35 850 €
10 * 116,6% * 3000 = 34 980 €

soit une première provision en N-1 égale à 35 850 - 34 980 = 870 €

Mais ça m'étonnerais que ce soit ça :laugh:

 

[louloute-a-57]

effectivement je ne sais pas comment on fait pour le mettre au format pdf, mais je veux bien que l'on m'explique pour une prochaine fois.

Mais alors a quoi sert la précision sur le nominal?

 

[cedfr]

Mais alors a quoi sert la précision sur le nominal?

D'une part, je ne suis pas certain que ce que j'ai marqué est correct (il faudra attendre une confirmation d'un second collègue) :unsure:
Sinon, je suppose que le nominal sert à utiliser le pourcentage car je pense que c'est un pourcentage du nominal:

un nominal de 10€ par titre; chaque titre est acheté à 119,5% de sa valeur (donc des 10€) car il y a peut être des frais de gestion et puis la valeur des mêmes titres passent à 116,6% des 10€ toujours en date de l'inventaire N-1 :smile:

C'est ma logique; ce qui donne le détail de mes calculs un peu plus haut.

 

[patrice084]

Mais alors a quoi sert la précision sur le nominal?

Voilà une page qui devrait vous permettre de mieux comprendre le fonctionnement :
http://entreprises.bnpparibas.fr/file?q=DOC&i=16038_DOC.pdf

 

[patrice084]

soit une première provision en N-1 égale à 35 850 - 34 980 = 870 €

Mais ça m'étonnerais que ce soit ça :laugh:

Et pourtant c'est bien cela :smile:

Donc la valeur nominale est la valeur de départ de l'obligation. Cette obligation prend ensuite "du poids" parce qu'elle a encore son coupon (intéret annuel non versé) et/ou parce que le taux proposé est intéressant et qu'elle est fort demandée sur le marché boursier.

Comme indiqué dans la page donnée plus haut, on exprime une obligation non pas par son cours mais par un pourcentage par rapport au prix de départ.

Les calculs de Ced sont bons. Il a fait le calcul de la provision existante au 31/12/N-1. Vous calculez ensuite la valeur au 31/12/N pour déterminer la provision restante au 31/12/N et en principe elle est de 270 €.

Idem pour l'autre obligation.

 

[louloute-a-57]

Merci,
je vais regarder tout ça.

 

[louloute-a-57]

Je viens de regarder, j'ai effectivement trouver 270 de provision au 31/12/N. J'ai aussi retrouver la provision de N-1 de 870.
si je fais 270-870=600 de reprise
mais comme il faut une provision nécessaire de 270 en N, je ne doit pas l'enregistré?
ou comme la provision est moins élevé j'enregistre que la reprise?

 

[patrice084]

mais comme il faut une provision nécessaire de 270 en N, je ne doit pas l'enregistré?
ou comme la provision est moins élevé j'enregistre que la reprise?

Exactement. Vous devez faire une reprise et non faire une dotation.

 

[cedfr]

Et pourtant c'est bien cela :smile:

Je devrais être plus confiant en mon travail alors :laugh:

 

[louloute-a-57]

Merci

 

[Velsatis63]

ah j'ai enfin pu ouvrir ce fichier!!!!
Oui cedfr tes calculs sont justes!
Le nominal sert à déterminer le montant du coupon et coupon courus.