problème pour enregistrer des écritures

[POCHETTE]

salut a tous ,
j'ai un problème pour enregistrer des opérations dans un journal j'ais un peut de mal alors si quelqu'un peux m'expliquer je vous donne le sujet :

"la societe DDCHAUFF détient 2 effets de commerce sur son client CLAUMAD :
effet n°158 échéance du 30/01 721.54€
effet n°159 échéance du 30/01 521.42€

le 2 janvier , la société DDCHAUFF a remis à l'escompte les effets n°158 et n°159 . le 5 janvier , elle recoit de la banque un avis de crédit n° 256983 relatif à l'escompte des deux effets :
valeur nominales des effets 1242.96€
interets 18.6€
agios (tva 1.66€) 10.08€
ça c'est bon je l'ais fait
mais ça se complique après et c'est là ou je bloque :

le 17 janvier , les etablissements CLAUMAD demandent à ola socitée DDCHAUFF de prolonger d'1 mois l'échéance de l'effet n)159 .Vu ce dernier a été escompté , DDCHAUFF expedie un chéque postal du montant egal à l'effet en question pour aider son client à régler normalement l'effet à échéance
(la je ne comprend pas )

Le 20janvier , DDCHAUFF tire un effet n°178 à l'échéance du 28fevrier de même nominal que l'ancien , augmenté de 8€ d'interêts et de 0.4 € de timbre fiscal récupéré.L'effet a éte accepté le 22/01/N (et la je capte encore moins )


extrait du plan comptable de DDCHAUFF:
411001 client CLAUMAD
512150 Banque credit Lyonnais

Extrait du plan de CLAUMAD:
401089 Fournisseur DDCHAUFF
512100 Banque Credit mutuel

voila merci d'avance et bonne journée

 

[corinne]

Il y a deux effets en circulation : le n°159 et le n°178 ; le n°159 étant déjà remis à l'escompte, il ne peut plus être annulé.

Chez le fournisseur

17/01/N
411 (D) 521.42
512 (C) 521.42
(enregistrement de l'avance des fonds)


20/01/N
411 (D) 9.97
7631 (C) 8.00
44571 (C) 1.57
791 (C) 0.40

20/01/N
413 (D) 531.39
411 (C) 531.39
(création du n°178)

chez le client :

17/01/N
512 (D) 521.42
401 (C) 521.42

22/01/N
401 (D) 521.42
66181 (D) 8.00
44566 (D) 1.57
635 (D) 0.40
403 (C) 531.39

30/01/N
403 (D) 521.42
512 (C) 521.42
(paiement du n°159)

tu comprends ?

 

[KG]

Re: problème pour enregistrer des ècritures

le 17 janvier , les etablissements CLAUMAD demandent à ola socitée DDCHAUFF de prolonger d'1 mois l'échéance de l'effet n)159 .Vu ce dernier a été escompté , DDCHAUFF expedie un chéque postal du montant egal à l'effet en question pour aider son client à régler normalement l'effet à échéance
(la je ne comprend pas )

Le 20janvier , DDCHAUFF tire un effet n°178 à l'échéance du 28fevrier de même nominal que l'ancien , augmenté de 8€ d'interêts et de 0.4 € de timbre fiscal récupéré.L'effet a éte accepté le 22/01/N (et la je capte encore moins )

effectivement, c'est bizarre et dans la realité je t'assure que c'est impossible (car si une entreprise escompte c'est qu'elle a besoin d'argent et les taux d'interets dans ce genre d'operations sont tellement elevés qu'elle y reflechit à deux fois. Donc hors de question d'accorder un delai ensuite au client s'il ne peut pas payer à l'echeance il devra regler le montant de l'effet + des frais d'impayé :arrow: ) pas de pitie ! ;

enfin bref c'est un exo d'ecole

:arrow: donc le 17 janvier, comme la sté Claumad annonce qu'elle ne pourra pas honorer sa date d'echeance elle demande à la ste DDCHAUFF de bien vouloir remettre l'effet en banque. Or celle-ci l'a deja fait et l'a même escompté. Du coup comme elle a dejà touche l'argent elle envoie un cheque à son client qui en echange re-fera un effet à une date d'echeance avec un mois de decalage. (ce qui est debile dans la realite)

:arrow: le 20 janvier, la ste DDCHAUFF remplace donc cet effet avec 8 euros d'interets en + (montant initial + 8 euros de penalité + les 4 euros de timbres (qui n'existe plus aujourd'hui) ) Elle envoie cet effet à son client CLAUMAD pour qu'il le signe (accepte). Et c'est ce qu'il fait en l'acceptant le 20.01.n.

voilà j'espere que le cheminement est clair :wink:

 

[POCHETTE]

merci beaucoup corinne et KG car la je commprend un peut mieux

par contre en ce qui concerne les compte banque dans le plan des deux entreprise il detail avec : pour la sociète DDCHAUFF:
512150 banque credit lyonnais


et pour la socète CLAUMAD:
512100 Banque crèdit Mutuel


pour chez le fournisseur:
alors lorsque le 17/01 je credit la banque c'est le 512150 credit lyonnais ?

merci de me repondre et c'est cool de sentir que l'on est pas seule car des fois c'est galère les cours par correspondance
bonne journée a tous

 

[corinne]

bien sûr tu adaptes les comptes que j'ai utilisé au plan de comptes de l'entreprise considérée. Je t'ai mis les écritures générales :wink:

 

[POCHETTE]

merci beaucoup corinne bonne journée